Die Antragsfrist für die Verlustbescheinigung 2013 endet am 15.12., danach wird der Verlust automatisch auf das Folgejahr übertragen. Entsprechend ist eine Verrechnung auch erst dann möglich. Die Beantragung der Verlustbescheinigung ist in der Regel telefonisch oder online bei der depot- bzw. kontoführenden Bank anzufordern.

Wichtig: Alterverluste aus Wertpapiergeschäften vor dem 31.12.2008 lassen sich lediglich noch bis Ende des Jahres 2013 anmelden. Mehr dazu findet sich hier in unseren News.

Die Verrechnung der Altverluste ist nur über die Einkommensteuerveranlagung möglich. Voraussetzung ist, dass die Altverluste im Jahr ihrer Entstehung in der Einkommensteuererklärung angegeben und mit Verlustfestellungsbescheid festgestellt wurden. Dem Finanzamt muss eine Jahressteuerbescheinigung vorgelegt werden, aus der die dem Steuerabzug unterworfenen Veräußerungsgewinne ersichtlich sind.

Ab 2014 können Altverluste einerseits nur noch mit Gewinnen aus der Veräußerung bestimmter Wirtschaftsgüter, wie Devisen, Edelmetallen oder Kunstgegenständen innerhalb der einjährigen Frist, andererseits mit Gewinnen aus dem Verkauf nicht selbstgenutzter Immobilien innerhalb der 10-jährigen Spekulationsrist verrechnet werden.

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Aktien und Fonds versprechen gute Chancen auf vergleichsweise hohe Renditen. Doch was nützen lukrative Gewinne, wenn die Depot- und Orderkosten den Gewinn förmlich auffressen. Ein wichtiger Kostenfaktor beim Handel mit Aktien und Fonds sind die Ordergebühren. Vor allem für aktive Trader sind die Orderkosten von entscheidender Bedeutung. Doch wie setzen sich die Orderkosten eigentlich zusammen? Was hat es mit den Transaktionskosten beim Aktienhandel und dem Ausgabeaufschlag beim Fondshandel auf sich? Antworten auf diese Fragen finden Leser im neuen Depot-Ratgeber auf Vergleich.info.

72% der Sparer nutzen ihren Sparer-Pauschbetrag

Die Zahl der Sparer, die ihre Kapitalerträge (z. B. Zinsen auf Festgeldkonten, Tagesgeld, Sparbücher) nicht von der Steuer freistellen, ist im Vergleich zum Vorjahr um 5%-punkte gestiegen. Am nachlässigsten sind die Berliner. Insgesamt 41% der Hauptstädter haben aktuell keinen Freistellungsauftrag eingerichtet. Am besten organisiert sind die Sparer in Schleswig-Holstein, lediglich 13% verschenken ihr Geld an den Fiskus.

In der gesamten Bundesrepublik haben 30% der Sparer einen Freistellungsauftrag bei ihrer Bank gestellt. Bei mehreren Anlagekonten bei verschiedenen Banken besteht die Möglichkeit, den Sparer-Pauschbetrag aufzuteilen. Von dieser Möglichkeit machen 42% der deutschen Anleger Gebrauch.

Quelle: Sparerkompass 2013, Bank of Scotland

Kapitalerträge: Bis zu 801 Euro pro Jahr steuerfrei

Mit dem persönlichen Sparer-Pauschbetrag sichern sich Anleger, Sparer und Investoren steuerfreie Kapitalerträge. Zinsen und Dividenden werden bis zu einer Höhe von 801 Euro von der Abgeltungssteuer befreit – bei Ehepartnern sind das 1.602 Euro. Allerdings müssen Sparer selbst aktiv werden und einen Freistellungsauftrag bei der depot- oder kontoführenden Bank oder Sparkasse stellen. Mit diesem wird das Kreditinstitut beauftragt, anfallende Kapitalerträge vom automatischen Steuerabzug freizustellen.

Liegt kein Freistellungauftrag vor, führt die Bank die fällige Abgeltungssteuer in Höhe von 25 Prozent plus 5,5% Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer automatisch ans Finanzamt ab, und zwar vor Kapitalgutschrift beim Sparer. Zwar besteht die Möglichkeit, sich die zu viel gezahlte Steuer im Rahmen der jährlichen Einkommenssteuererklärung zurückzuholen. Allerdings ist das ein nicht unbeträchtlicher Aufwand, der mit dem Freistellungsauftrag gleich vermieden werden kann.

Sparer können mit einem entsprechenden Formular einfach und bequem ihre Kapitalerträge vom Steuerabzug freistellen.

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*Die Befragung fand im Zeitraum 31.10. bis 16.11. und 08.12. bis 21.12.2012 statt.

Im Durchschnitt zahlen Bankkunden für ihren Dispokredit aktuell 10,51% (Quelle: FMH, 24.04.2013). Laut Finanztest werden für einen Wertpapierkredit durchschnittlich 5,5% Zinsen verlangt. Die Beleihung des Depots ist somit eine richtig günstige Alternative zum Dispo. Die depotführende Bank stellt einen Kreditrahmen zur Verfügung, der ganz individuell vom Wert und der Zusammensetzung des Depots abhängt.

Ebenso wie ein Dispokredit sollte ein Wertpapierkredit nur für den kurzfristigen Geldbedarf genutzt werden. Auch die Finanztest Experten raten dazu, langfristigen Bedarf besser mit einem Ratenkredit zu decken.

In unserem Ratgeber zum Wertpapierkredit gibt es weitere Informationen zum Thema >>

Bei den Männern ist fast die Hälfte beim Thema Finanzen solo unterwegs. 46 Prozent der Sparer verlassen sich bei der Anlageentscheidung auf ihr eigenes Urteilsvermögen. Im Gesamtergebnis fällen 40 Prozent der Bundesbürger ihre Entscheidung selbst, 56 Prozent setzen auf Teamwork. Aus dem Umfrageergebnis lässt sich weiter entnehmen, dass der Anteil der Soloentscheider im Westen der Republik mit 41 Prozent höher ist als in Ostdeutschland (34 Prozent).

Das Umfrageergebnis macht deutlich, dass vor allem transparente und klar strukturierte Finanzprodukte gefragt sind. Verbraucher sollen auf Anhieb verstehen und sich leichter entscheiden können.

Hinsichtlich Konditionen und Handling ist das Tagesgeld eine einfache Anlageform. Auch ohne Fachwissen können Sparer von vergleichsweise guten Renditen und hoher Sicherheit profitieren. Den besten Überblick verschaffen sich interessierte Anleger mit einem Tagesgeldvergleich. Bei den meisten Angeboten kann das bereits bestehende Girokonto bei der Hausbank als Verrechnungskonto genutzt werden. Das Tagesgeldkonto wird ganz bequem online eröffnet. Einzig und allein das PostIdent-Verfahren ist mit etwas Aufwand verbunden. Die Legitimation kann nur bei der Post durchgeführt werden. Ist der Antrag dann abgeschickt, dauert es nur einige wenige Tage bis das Tagesgeldkonto zum Sparen genutzt werden kann.

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Weitere Vorteile des netbank Depots sind die kostenlose Kontoführung (für Gehaltskunden oder ab dem 10. Trade pro Jahr) sowie keinerlei Limitgebühren. Die Orderkosten im Inland sind gestaffelt: Bis 2.000 Euro Ordervolumen liegt das Transaktionsentgelt bei 9,90 Euro. Bis 5.000 Euro zahlt der Nutzer einen Preis von 12,50 Euro und bis 10.000 Euro jeweils 18,00 Euro. Über diesem Volumen werden 24,00 Euro abgerechnet. Für An- und Verkäufe mit Ausführung im Ausland sind eigene Preise ab 35,00 Euro ausgegeben.

Mehr Details zum Online-Depot der netbank finden sich in unserem Depot-Vergleich.